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王命禹:浅说担保 ——到河南中小企业担保集团股份有限公司调研记
发布日期:2017-08-15 16:50:09   浏览量:

一、担保的概念:担保是指法律为确保特定的债权人实现债权,以债务人或第三人的信用或者特定财产来督促债务人履行债务的制度。担保法上的担保,又称债权担保、债的担保、债务担保,是个总括的概念,内涵丰富,外延极广。它是一种承诺,是对担保人和被担保人行为的一种约束。担保一般发生在经济行为中,如被担保人到时不履行承诺,一般由担保人代被担保人先行履行承诺。担保一般有口头担保和书面担保。

从担保的定义可以看出,担保是一种经济行为,是发生在债权人、债务人、担保人三者之间的一种经济行为,这种经济行为是为了保证债权人实现债权,而以债务人或者第三人的信用或者特定财产来督促债务人履行债务的制度。

结合银监会关于担保的分类:融资性担保(物的担保)、借款人与银行之间的借款担保、借款人与非银行之间的借款担保

河南省担保集团公司作为担保机构主要从事的是融资性担保服务。

河南省担保集团公司是经河南省人民政府批准成立,于2010年1月正式成立,注册资本51.57043亿元人民币,其中省、市、县财政部门出资49.37亿元,社会资本出资2.2亿元,分别占总股本的95.7%和4.3%;共有156个股东单位,其中国有股东148个,社会股东8个。隶属于河南省人民政府,由工信委负责行业管理、业务指导和人事管理,由省财政厅履行国有资产的监管职责。主营再担保、融资担保、投资担保,兼营诉讼保全担保、履约担保,符合规定的自有资金投资,融资咨询等中介服务,是全省中小企业信用担保机构再担保增信服务平台和中小企业集合性融资项目、重大项目担保服务平台。省中小偏好行业的问题:主要是搭建再担保服务平台;辐射带动服务平台(支持龙头企业-带动中小企业发展);基层基础服务平台(产业集聚区、政府融资平台提供服务,比如百城提质)省中小全国排名第五。

跨区经营的问题:因机构的层次不同、股权不同,同时受注册地、经营地地方的政策规定,跨区经营必须合规。

二、再担保是什么?由工信部和银监会的定义可知,再担保是为担保人或者机构设立的担保,为担保人的担保行为提供再增信服务功能。

三、担保机构的属性?因中小企业在银行贷款业务与大企业相比的弱势地位,为了防止行业垄断,同时,更考虑到中小企业在就业、税收的贡献,为解决中小企业融资难问题而产生,由政府出资成立的准公益性服务性的类/准金融类机构,提供准公共产品,属于功能类、公益类范畴。其在税收方面、党建方面与银行享受的政策不同。

国内最早于1996年成立担保机构,1999年原国家经贸委成立担保机构建设试点;河南省于2000年开始筹建担保机构,2001年成立河南信用担保服务中心,2002年成立河南省中小企业投资担保股份有限公司,2004年以后全国性的担保服务中心建立,2004年成立河南省中小企业局成立融资担保处,2005年至2009年,河南省相继出台四个文件支持担保机构发展。担保机构由2010年9800多家下降到2016年7200多家,包括政府性担保机构及商业性担保机构。

西方国家的普遍做法是为了扶持弱势群体—中小企业,设立一次性担保金,保证其公益性,国家财政投资,解决中小企业融资难、融资贵等问题。比如美国设立了中小企业风险基金,每年从2000多家商业银行中选取150家,支持小微企业,但并没有设立专门的机构。而亚洲四小龙的做法通常是设立机构,由国家财政投资,同时接受社会捐赠。

中国反其道行之,做法是成立担保机构,由财政注资,接受社会捐赠及社会资本注入,并成立全国性的融资担保协会。与西方相比,中国的担保机构发展起步晚,但市场发育程度高,在GDP、税收、就业、科技创新等方面占比70%。

四、由担保机构延展开去,河南省内的担保体系如何构建

担保体系分为:商业性的担保体系;政府性的担保体系。

这里解释政府性的担保体系,研究也主要是研究该内容。政府性的担保体系又分为:1.政府性担保体系,全省共338家,河南省中小企业投资担保集团参股148家,剩余178家,组成以财政资金为保障,以担保企业为龙头,以股权为纽带的省、市、县三级担保体系;2.政策性的担保机构,比如2010年财政部就专门解决农业问题而设立农业专项补偿金,由此形成农业担保,2016年资金由18亿上升为33亿,资金全部来源于财政,由河南省农信投资公司运营,不允许民间资本进入,国有独资,用途上也仅限于农业。

五、担保机构存在的问题

有些担保机构涉及非法集资,这其中政府性担保机构并没有非法集资的行为,只有为民间担保机构提供担保。商业性的担保机构无一不存在民间集资,全省150多家商业担保机构,截至目前全军覆没,能够维持的也是惨淡经营,洛阳的新荣金、省里的省中小、国有控股的中原资产、二七担保。

这其中涉及的问题是,担保机构不是盈利机构,靠其赚钱根本不可能。担保机构的杠杆扩大倍率也有限,美国是1:2。中小企业融资20%靠自身、80%靠短期拆借,拆借就有可能会出现非法集资,所以2015年出现有场无市,打击非法集资。担保机构提供担保必须在银行有保证金,资金的运作杠杆只能放大3倍,存在重大的系统性风险。

目前担保机构存在的问题是:1.小,即规模小;2.散,布局分散、股权分散;3.弱,管理能力弱,市、县担保机构都不是专业化的工作人员二是政府人员。

再担保问题——法律定位不存在、政策上允许

政府性的担保体系,分为股权经营、业务经营及单打独斗的形式,股权经营的是:安徽、河南是以投资参股的形式,河南省中小共投资参股149个,其中地市16个,县133个;江西是省担保——地市、县分支;独资的是广东、江苏、山东、北京等。

省级以再担保业务为主,直接担保业务最多30%。

六、建议

一是因担保机构的公益属性,政府性的担保机构应该是国有资本独资或者控股。

二是要建立资本金补充机制及风险补偿机制。因担保机构承担企业的担保,企业的抵押物多为设备等变现基本不可能,加上现有税收政策使得担保机构并没有应对风险的资金池,抗风险能力弱。因此,担保机构因其准公益性所以需要政府财政资金补充,因税收的性质必须建立风险补偿机制,建立担保机构自身的资金池。

三是担保机构与银行的合作必须建立风险比例分担机制。例如,就在7月7日,建设银行河南分行就与河南省中小企业担保集团股份有限公司(简称省担保集团公司)“比例担保贷”业务合作签约仪式在郑州举行。

四是体系建立应当在充分评估当地财力水平的基础上确立在县级担保机构,鼓励县级担保机构并入到市级担保机构,某些经济基础好的县可以保留担保机构。